摘要：本文详细介绍了出纳日常工作的主要内容及其工作流程。出纳是财务部门的重要组成部分，负责管理公司的现金和银行存款。文章从现金收支、票据管理、银行账户管理、账务核对等方面详细阐述了出纳的具体工作内容和操作步骤，并强调了出纳工作的重要性以及与其他部门的协作关系。

一、概述

出纳是财务部门的重要岗位，主要负责管理公司的现金和银行存款，是公司资金流动的关键环节之一。出纳日常工作内容及流程涉及现金收支、票据管理、银行账户管理、账务核对等多个方面。准确、及时地完成出纳工作，对于保证公司资金安全、保证会计资料的真实完整具有重要意义。

二、工作内容

1. 现金收支：负责每日核对现金日记账，确保账实相符；按时完成现金收付手续，准确使用会计科目和相关单据；根据需要协助办理备用金申请、归还等事宜。

2. 票据管理：负责管理银行支票、汇票等票据，确保完整无缺；按照规定审核票据的有效性、合规性，并登记相关台账；协助财务部门办理票据购买、背书等相关事宜。

3. 银行账户管理：负责管理公司银行账户，确保账户信息准确无误；及时更新账户余额及交易记录，保证账实相符；协助办理银行账户开立、变更、撤销等相关事宜。

4. 报销审核：负责审核公司员工报销单据的合规性、真实性，确保报销金额准确无误；建立报销台账，定期与财务部门核对金额差异。

5. 印章管理：负责保管公司财务印章，确保印章使用符合规定；定期检查印章使用情况，及时处理异常使用记录。

6. 协助其他部门：根据需要协助税务部门、审计部门等其他部门的相关工作，如开具发票、提供资料等。

三、工作流程

1. 每日工作：核对前一工作日银行存款余额，登记现金日记账，及时处理账实不符的情况。

2. 现金收支流程：根据业务需求开具收付款凭证，办理相关审批手续，按时完成现金收付手续。

3. 票据管理流程：登记票据台账，定期核对应有的票据，办理票据的购买、背书等事宜。

4. 银行账户管理流程：定期检查账户余额及交易记录，确保账户信息的准确无误，办理银行账户的相关事宜需提前知会相关人员并取得同意。

5. 报销审核流程：对报销单据进行合规性、真实性审核，确保报销金额准确无误，如存在异议需及时与相关人员沟通确认。

6. 印章管理流程：妥善保管印章，确保印章使用符合规定，定期检查印章使用情况，及时处理异常使用记录，如有遗失需及时上报并处理。

四、重要注意事项

1. 出纳人员需具备相关专业知识和技能，熟悉公司财务制度及相关法律法规。

2. 准确、及时地完成日常出纳工作，确保账实相符、票据合规、账户安全。

3. 加强与其他部门的沟通协作，确保出纳工作顺利进行。

4. 妥善保管公司财务印章和票据等重要物品，防止丢失或被盗。

5. 定期进行账务核对和账实差异分析，确?；峒谱柿系恼媸低暾?/p>