出纳工作职责与工作流程
一、岗位概述
出纳岗位作为财务部门的重要组成部分，主要负责资金管理、会计核算、费用报销等工作。出纳人员需按照公司财务制度及国家法律法规，确保资金安全、准确、及时地完成各项财务工作。
二、工作职责
1. 现金管理
确保库存现金安全，符合公司规定的现金限额；
负责日常收付款业务，及时登记现金流水账；
严格遵守银行对账单的交换频率，保证账单相符；
定期盘点库存现金，确保账实相符。
2. 银行业务
负责银行账户的开立、变更及注销；
办理银行结算、转账、汇款等业务；
定期与银行对账，确保账目相符；
配合银行完成相关调查及审计工作。
3. 票据管理
负责票据的购买、领用及核销；
建立票据台账，记录票据的种类、号码、使用情况等信息；
及时催收逾期票据，避免丢失。
4. 会计凭证及档案整理
每月整理会计凭证，确保装订整齐、有序；
确保会计档案的保管符合相关法律法规的要求。
5. 其他工作
配合部门领导完成其他日常财务工作；
对部门内其他岗位的工作提供必要的支持和协助。
三、工作流程
1. 收取付款单据：负责收取与资金相关的单据，如收据、发票、转账支票等。核对单据信息是否完整、真实。
2. 审核单据：根据公司财务制度，对收到的单据进行审核，包括金额、付款方式、审批程序等。如有异常情况需及时与相关部门沟通解决。
3. 办理付款：确认单据无误后，按照公司规定办理付款手续，填写付款申请单并报送给上级领导审批。如需提前支付款项，需经过相关授权审批。
4. 记录账目：根据收付款单据及银行回单，及时登记现金流水账和银行存款日记账，确保账实相符。
5. 对账工作：每月定期与银行、客户及供应商进行对账，确保账目清晰准确。如有差异需及时查明原因并解决。
6. 编制报表：根据财务数据编制相关财务报表，如银行存款余额调节表、现金流量表等，为管理层提供决策依据。
7. 定期盘点：定期对库存现金进行盘点，确保账实相符，并将结果上报上级领导。
8. 档案整理：按照公司档案管理规定，定期整理会计凭证、账簿等财务档案，确保归档及时、完整、合规。
9. 配合审计：配合外部审计机构和内部审计部门的审计工作，提供必要的财务资料和数据。
10. 其他：完成上级领导安排的其他临时性财务工作，确保部门工作顺利开展。
综上所述，出纳岗位在财务部门中扮演着至关重要的角色，需时刻保持高度责任心和工作警惕性，严格遵守公司财务制度和法律法规，确保资金安全、准确、及时地完成各项财务工作。
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